Soluzioni LPP: conoscerle per fare la scelta giusta

All’inizio dell’anno le casse pensioni presentano i loro conti. Grazie al buon andamento degli investimenti nel 2021, molte hanno potuto offrire un buon tasso d’interesse sugli averi di vecchiaia. È senz’altro una buona notizia, ma il tasso d’interesse è solo una delle tante caratteristiche che contraddistinguono una buona cassa pensioni.

In genere le PMI si affiliano ad una delle numerose fondazioni collettive o comuni che assicurano la protezione finanziaria dei dipendenti in caso di decesso e invalidità, amministrano il capitale di risparmio ed erogano prestazioni di vecchiaia, per lo più sotto forma di rendite. Tutte queste fondazioni sono sicure e devono soddisfare gli stessi severi requisiti di legge. Le differenze risiedono nei modelli, nei prezzi, nelle prestazioni e nel servizio.

• Nell’assicurazione completa viene garantito il 100% degli averi di vecchiaia. Questa soluzione offre una copertura sempre sufficiente ma comporta anche costi maggiori.
• Nella fondazione semiautonoma i clienti sostengono il rischio di investimento. In compenso però hanno una maggiore probabilità di conseguire un buon tasso d’interesse.
• Una maggiore aliquota di conversione delle rendite di vecchiaia (es. 6.8%) viene finanziata dai contributi di solidarietà degli attivi, pertanto al loro avere di vecchiaia si applica un interesse minore.
• Una minore aliquota di conversione delle rendite di vecchiaia (es. 5%) è più in linea con i fondamentali dell’economia. I contributi di solidarietà degli attivi sono significativamente più bassi, il che significa che l’interesse sul loro avere di vecchiaia è meno eroso.
• Le prestazioni minime LPP sono definite secondo il primato dei contributi e perciò dipendono dal processo di risparmio. Spesso sono molto basse e poco trasparenti.
• Il primato combinato è una forma mista che si colloca fra il primato delle prestazioni e quello dei contributi e combina i vantaggi di entrambi i sistemi. In pratica si tratta di piani assicurativi secondo il primato dei contributi, le cui prestazioni di rischio si basano interamente o parzialmente sul salario assicurato (primato delle prestazioni). Questi piani prevedono perciò spesso delle prestazioni di rischio decisamente superiori a quelle minime LPP.

Si tratta di soddisfare esigenze molto diverse fra loro. Fabienne Vorozhko cita alcuni esempi. «I dipendenti con più anzianità tendono a prestare maggiore attenzione alle rendite di vecchiaia promesse, quelli più giovani al processo di risparmio, i genitori anche alle prestazioni di rischio, e naturalmente il tutto deve essere economicamente sostenibile».

Una volta chiarite le esigenze dell’azienda, occorre confrontare accuratamente le diverse offerte. «Quella più economica non è sempre la migliore», afferma Fabienne Vorozhko. Sul fronte dei contributi per la copertura dei rischi e degli oneri la concorrenza è molto agguerrita. Ma non bisogna trascurare le prestazioni. L’importante è che ogni franco speso per la previdenza finisca sul conto dei dipendenti. Inoltre, la soluzione deve essere trasparente, comprensibile e disporre di un supporto digitale per scambiare rapidamente informazioni con la cassa pensioni.

Cambiare la previdenza professionale non è sempre facile. Ad esempio se la copertura è insufficiente, l’età media dei dipendenti è elevata o i pensionati sono tanti, può risultare più difficile. La soluzione scelta può essere disdetta solo quando si dispone di una nuova offerta. Inoltre, i dipendenti devono approvare il cambio. «Cercate di coinvolgere tempestivamente i dipendenti nel processo decisionale», consiglia Fabienne Vorozhko. Il suo consiglio principale: «Per essere sicuri di avere ciò di cui avete veramente bisogno, chiedete una consulenza».